Архив - Янв 12, 2013

1. Особенности обеспечения пособиями по временной нетрудоспособности

• Страховые случаи обеспечения пособиями по временной нетрудоспособности
• Нетрудоспособность совместителей

1. Зависимость размера пособия от страхового стажа

• Понятие страхового стажа и документы, подтверждающие его
• Примеры подсчета продолжительности страхового стажа
• Размер пособия по временной нетрудоспособности и продолжительность его выплат
• Основания для снижения размера пособия по временной нетрудоспособности и отказа его выплаты

1. Новая форма бланка листка нетрудоспособности, порядок выдачи, особенности заполнения
2. Сроки назначения и выплаты пособий. Алгоритмы расчета пособия по временной нетрудоспособности
3. Пособия на детей

• Виды пособий на детей
• Алгоритм расчета пособия по беременности и родам
• Алгоритм расчета пособия на ребенка
• Налогообложение пособий

1. Порядок ведения кассовых операций и правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (Положение Банка России от 24.04.2008 г. N 318-П с изменениями и дополнениями):

• Организация работы по ведению кассовых операций;
• Основные положения по организации работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств;
• Организация работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка;

1. О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением (требования Инструкции Банка России от 04.12.2007 г. №131-И):

• Типовые рекомендации по осуществлению радиационного контроля над денежной наличностью;
• Работа с денежными знаками с радиоактивным загрязнением;
• Ознакомление работы с приборами дозиметрического контроля наличных денежных знаков.

1. Задачи и основы проведения экспертизы. Нормативные документы, регламентирующие работу экспертов. Справочные материалы. Определение платежеспособности банкнот:

• Особенности работы с сильно поврежденными денежными знаками;
• Производство банкнотной бумаги. Защитные признаки банкнотной бумаги. Виды имитации защитных признаков бумажного производства;
• Общая концепция защиты денежных билетов Банка России, иностранной валюты, монет, дорожных чеков и других платежных документов. Современная репрография, ее возможности и перспективы;
• Отличительные признаки специальных видов печати. Этапы изготовления печатной продукции. Виды производственного брака;
• Графические и машиночитаемые защитные признаки банкнот Банка России.  Возможные изменения средств защиты вследствие воздействия на банкноты различных факторов в процессе обращения;
• Виды фальсификаций денежных билетов Банка России;
• Валюта Европейского Центрального банка (евро). Графические и специальные средства защиты;
• Визуально определяемые признаки подлинности. Способы имитации основных защитных  признаков;
• Отличительные особенности реквизитов долларов США разных годов выпуска. Графические и специализированные средства защиты;
• Виды брака. Визуально определяемые признаки подлинности;
• Подделка долларов США и ее распознавание. Признаки частичной и полной подделки, поддельные 100-долларовые купюры среднего класса и класса "Супер". Признаки "Супер подделок" выпуска 1996 -2003 года;
• Методические рекомендации по определению подлинности ценных бумаг и других средств платежа

1. Оплата труда сотрудников. Новое значение МРОТ и порядок его применения. Дополнительные выплаты – порядок их установления и исчисления. Сроки выплаты заработной платы и ответственность за их несоблюдение. Судебная практика разрешения споров по оплате труда. Что и как проверяет трудовая инспекция.
2. Средний заработок и порядок его исчисления. Правила определения расчетного периода и учитываемых выплат. Особенности расчета среднего заработка за отпуск и для других случаев. Правила и порядок индексации среднего заработка. Исчисление заработка на практических примерах.
3. НДФЛ и отчетность по налогу. Формируем справку 2-НДФЛ за 2012 год. Практические аспекты формирования отчетных данных. Сроки и порядок уплаты налога – сопротивляемся неправомерным и неграмотным требованиям налоговых инспекторов. Порядок корректировки отчетных документов. Судебная практика.
4. Страховые взносы и отчетность по ним. Применяем изменения по страховым взносам. Готовимся к уточненным формам отчетности и правилам формирования персонифицированной отчетности. Ставки страховых взносов – разъясняем положения документов сотрудникам организации. Дополнительные страховые взносы с заработной платы отдельных категорий работников. Вопросы начисления страховых взносов на отдельные выплаты.

1. Оплата труда сотрудников. Новое значение МРОТ и порядок его применения. Дополнительные выплаты – порядок их установления и исчисления. Сроки выплаты заработной платы и ответственность за их несоблюдение. Судебная практика разрешения споров по оплате труда. Что и как проверяет трудовая инспекция.
2. Средний заработок и порядок его исчисления. Правила определения расчетного периода и учитываемых выплат. Особенности расчета среднего заработка за отпуск и для других случаев. Правила и порядок индексации среднего заработка. Исчисление заработка на практических примерах.
3. НДФЛ и отчетность по налогу. Формируем справку 2-НДФЛ за 2012 год. Практические аспекты формирования отчетных данных. Сроки и порядок уплаты налога – сопротивляемся неправомерным и неграмотным требованиям налоговых инспекторов. Порядок корректировки отчетных документов. Судебная практика.

Страховые взносы и отчетность по ним. Применяем изменения по страховым взносам. Готовимся к уточненным формам отчетности и правилам формирования персонифицированной отчетности. Ставки страховых взносов – разъясняем положения документов сотрудникам организации. Дополнительные страховые взносы с заработной платы отдельных категорий работников. Вопросы начисления страховых взносов на отдельные выплаты.

1. Основы Национальной платежной системы

•  
  • Стратегия развития национальной платежной системы
  • Предмет регулирования
  • Основные понятия
  • Национальная платежная система (НПС)
  • Понятие платежной системы и ее характеристики, Виды участия в платежной системе, место банка в платежной системе
  • Порядок оказания платежной услуги
  • Виды и порядок перевода денежных средств, особенности перевода по требованию получателя средств
  • Электронные средства платежа, порядок их использования и виды переводов электронных средств платежа и их характеристики
  • Субъекты НПС: Банковские платежные агенты (субагенты), оператор электронных денежных средств, операторы платежной системы, операторы услуг платежной инфраструктуры
  • Правила платежной системы, критерии значимости
  • Обеспечение защиты банковской тайны и информации
  • Управление рисками платежной системы Обеспечение обязательств участников платежной системы
  • Надзор за участниками НПС, цели и порядок осуществления. Содержание и приоритеты наблюдения в НПС

1. Влияние закона о национальной платежной системы на законодательство РФ

•  
  • Перечень законодательных актов в которых были внесены изменения.
  • Обзор основных изменений и проекция оценки их влияния на законодательство
  • Переходные положения.
  • Роль саморегулируемых организаций. Ассоциация "электронные деньги". Национальный платежный совет, основные функции и задачи.

1. Взаимосвязь закона об НПС и закона о деятельности по приему платежей (103-ФЗ) сходства и различия

•  
  • Требование Федерального закона № 103-ФЗ
  • Реализация принципа "знай своего клиента", проблемы упрощенной идентификации и требования в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ. Контроль за деятельностью Платежных агентов (письмо Банка России № 47-Т от 07.04.2011), контроль за деятельностью Банковских платежных агентов (Указания Банка России № 2693-У и № 2696-У от 14.09.2011). Обнаружение банком признаков представления услуг по приему осуществления платежей.

1. Ответы на вопросы аудитории

1. Основы системы ПОД/ФТ

• История возникновения терминов "Легализация", "отмывание преступных доходов", "финансирование терроризма".
• Стадии "Легализации" и их влияние на систему внутреннего контроля.
• Основные виды рисков, связанные с ПОД/ФТ.
• Международные стандарты ПОД/ФТ (новые 40 Рекомендаций ФАТФ).
• Национальная система ПОД/ФТ. Федеральные органы исполнительной власти. Правовой статус Федеральной службы по  финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
• Права и обязанности организаций, участвующих в первичном финансовом мониторинге.

1. Система внутреннего контроля.

• Лица, ответственные за контроль, внедрение и реализацию Правил внутреннего контроля.
• Система внутреннего контроля в кредитной организации в целях ПОД/ФТ. Особенности при построении системы для кредитных организаций, являющихся проф. участниками рынка ценных бумаг.
• Обязательные компоненты правил внутреннего контроля (Программы внутреннего контроля в свете Положения Банка России № 375-П от 02.03.2012):
  • Программа организации системы ПОД/ФТ;
  • Программа идентификации кредитной организацией клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя;
  • Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и "подозрительных операций";
  • Организация работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада), отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;
  • Программа взаимодействия с финансовыми посредниками, которым передается право проведения идентификации;
  • Порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом;
  • Программа подготовки и обучения кадров в кредитной организации по ПОД/ФТ.

1. Критерии операций, подлежащих контролю.

•  
  • Операции, подлежащие обязательному контролю. Особенности выявления операций в свете Федерального закона № 308-ФЗ от 08.11.2011.
  • Критерии необычных операций (Положение Банка России № 375-П 02.03.2012 и Приказ Росфинмониторинга № 103 от 08.05.2009).
  • Практические примеры необычных операций. Типологии легализации и финансирования терроризма.

1. Порядок подготовки и обучения кадров.

•  
  • Квалификационные требования к специальным должностным лицам ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления (Указание Банка России № 1486-У от 09.08.2004 и Постановление Правительства РФ № 715 от 05.12.2005).
  • Требования к подготовке и обучению кадров. Перечень сотрудников, обязанных проходить обучение и подготовку по вопросам ПОД/ФТ. Формы, периодичность и сроки обучения (Указание Банка России № 1485-У от 09.08.2004 и Приказ Росфинмониторинга № 203 от 03.08.2010).